目录
1．党组议事决策制度-1-
2．院长办会议制度--
．XX市人民法院党组会议制度-10-
．一把手“五个不直接分管”和“末位表态”制度-12-
．XX市人民法院关于重大事项示报告的制度-1-
．XX市人民法院领导干部不允许插手工程项目和招投标制度 -2-
7．XX市人民法院财务管理总制度-28-
8．XX市人民法院务接待制度-7-
9．XX市人民法院办房制度-0-
10．XX市人民法院食堂管理制度-1-
11．XX市人民法院车辆管理制度-8-
12．XX市人民法院政府采购管理制度-71-
1．XX市人民法院资金管理和项目审批暂行规定-7-
1．XX市人民法院建设项目财务管理制度-77-
1．XX市人民法院资产业务管理制度-82-
1．XX市人民法院建设项目管理内部控制制度-89-
17．XX市人民法院固定资产管理制度-91-
18．XX市人民法院法律书电子签章使暂行规定-99-
19．XX市人民法院廉政建设制度-108-
1．XX市人民法院领导班子述职述廉制度-110-
2．XX市人民法院党务政务财务开制度-11-
．XX市人民法院党务开党内重大事项决策征求意见制度 -11-
．员额法官惩戒机制-119-
．XX市人民法院“一案双查”制度-12-
党组议事决策制度
为进一步提高科学决策、民主决策和依法决策的水平和工作效率使党组议事决策科学化、制度化、规范化根据《中国共产党章程》、《中国共产党党内监督条例试行》、等其他有关法规结合本院际制订本制度。
一、议事决策原则
1、坚持党的领导。以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导全面贯彻党的基本路线和基本方针在思想上、政治上与党中央保持高度一致。
2、坚持解放思想、事求是。遵循党的群路线要求认真贯彻落中央、省、白城和市委的决策部署结合我院际求真务开展工作增强党组工作的原则性和针对性。
、依法合规原则。全面贯彻落党的路线方针政策严格执行国家法律、法规和党内法规认真贯彻执行市委、市政府决策和部署把重大事项决策纳入法制化轨道确保决策合法合规确保执行不走偏、贯彻不走样。
、民主集中制原则。强党组内部的团结协调坚持集体领导与个人分工负责相结合按照集体领导、民主集中、个人酝酿、会议决定的原则形成决议。党组成员在形成决定后任何人无权改变要在行动上不折不扣的执行努力完
成组织交办的分管工作任务。
、科学决策原则。坚持事求是一切从际出发深入开展调查研究广泛征求意见掌握第一手资料确保决策的科学性。
、开效率优先原则。大力推行党务政务开及时准确开决策息优化决策流程完善议事制度切提高决策效率。
二、议事决策内容
1、传达党的路线、方针、政策和市委、政府的重要指示落市委、政府确定的年度或一个时期的重点工作、重大事项和本单位确定的重点工作研究制定施方案、工作计划、任务分工等。
2、职责范围内的财务收支预算安排、大额度资金使、大宗物资采购、国有资产处置、单位“三经”的支出项目建设资金的拨付考核、奖励资金的分配及使。
、全体在编干警年度考核等次确定；受上级党委表彰奖励的先进集体、先进个人名额人选的确定。
、对班子成员分工调整班子成员参外出考察、学习培训和其他需要研究的事宜。
、院内干警的人事推荐岗位调整等事项。
、其他需要议事决策的事项。
三、议事决策程序
1、会前调研。党组成员需要提交集体讨论的问题必须事先作好准备在调查摸底、吃透情况的基础上提出方案和意见以便决策。
2、事前沟通。党组会议由院长主持召开会前事先必须将议题与党组成员进行沟通分管领导负责制定计划、方案广泛征求意见做到议事时心中有凡事前未沟通征询意见建议的事项一律不能商会任何人不得临时动议。会前沟通不能以任何形式代替集体决策。
、议题表述。纳入议事决策范围的问题由分管领导在会议研究时首先发表意见对议题的内容、利弊、可能产生的结果等情况进行说明。
、充分酝酿。凡议事决策的事项必须充分发扬民主“一把手”不得先定调子划定框架党组成员应就事论事、各抒己见认真磋商任何人不得压制民主私谋串通。
、决议形成。会议议事决策时党组成员要主动参与集体决策经认真思考充分发表自己的意见和建议表明自己的态度。建议后院长最后发表自己的意见并按照相关规定在综合集体意见的基础上做出正确决议意见。对少人的不同意见应当认真考虑；对于意见分歧较大的议题除紧急事项外应当暂缓作出决定待进一步调查研究、交换意见后再进行决定。对重大突发事件和紧急情况来不及召开会议的由主要负责人临时处理根据会议内容需要列
席会议的同志由院长决定。
、如记录。会议议事决策时院办室负责人要做好会议记录对每一位党组成员的陈述意见特别是对最终决策的方式、内容必须详细、如记录在案以备查阅。会议记录应归档管理需要上报和下发的内容要整理形成件。
7、决策修正。在决策施过程中要强督促检查和息反馈。如因际情况变化需对决策进行调整或变的仍应按照上述程序进行议事决策。
四、议事决策监督
1、议事决策重大事项要形成会议纪要参会人员根据会议发言、酝酿情况建立议事决策档案由专人负责。
五、责任追究
1、研究决策事项未按本制度规定的程序进行的应予以纠正重新议事决策。未经会议议事决策又未自行纠正的在施过程中发生违纪、违规行为的追究主要负责人的责任。
2、党组成员要对决策后果负责决策后造成失误的不论决策程序是否合法都要追究主要领导和分管领导的责任。追究责任时院主要负责人和直接主管的党组成员要承担重要领导责任。在议事决策过程中对错误决策提出明确反对意见而未被采纳的不承担领导责任。因党组成员个人行
为造成决策失误的追究领导个人责任。
、党组成员不遵守、不执行会议议事决策的决定或未能按照会议议事决策的决定和分工履行自己的职责造成严重后果或较大损失的按有关规定追究相应责任。
、强组织纪律严格执行保密规定会议研究的重要事情不泄露不能将个人观点、会议情况向外传播。会议做出的决定党组成员必须自觉服从各负其责认真抓好落积极完成。
院长办会议制度
院长办会是讨论决定我院院行政工作中重要事项的决策性会议行院长负责制。院长办会由院长、领导班子组成由院长召集和主持。特殊情况下由院长委托一名院领导召集和主持。院长办会组成人员超过半时方能召开。办室主要负责人全程列席院长办会,其他部门主要负责人参相关议题的审议。
一议事范围
1、传达党中央国务院、省委省政府、白城市委市政府、XX市委市政府和省高院、白城市中院的指示、决定和会议精神研究提出具体贯彻意见。
2、研究讨论我院年度工作计划、总结提出阶段性或专项工作意见和措施。
、审议和审定涉及全市我院工作的政策和规范性件、报送上级部门和市政府的重要件以及年度工作目标考核情况。
、研究确定审判、执行业务事项的布置、落和办理及时解决工作中遇到的矛盾和问题。
、审议我院财务预决算提出经使和分配方案。
、听分管领导或各部门负责人的工作汇报提出改进工作的具体指导意见。
7、研究其他需要院长办会讨论决定的事项。
二会议议题
1、会议议题由院领导班子成员提出或由各部门负责人提出报分管院领导、院长同意。
2、提交院长办会研究讨论的议题原则上会前应协调一致按照议题范围征求各有关方面意见。经协商不能得一致意见的报分管院领导研究。经协调仍不能得一致意见又确需提交会议研究的议题应列明各方理由和依据由分管院领导提出倾向性意见后提交院长办会研究。
、涉及我院发展规划计划、我院改革举措、我院重大建设项目等专业性、技术性较强的议题应依照有关规定组织专家进行咨询论证。
、涉及重大行政决策的议题在完成征求意见、咨询论证、风险评估等工作后提交院长办会研究前应由进行合法性审查并出具书面审查意见。未经合法性审查或经审查不合法的不得提交会议讨论并作出决策。
、各部门负责人至少应提前两天将议题内容报办室汇总并提前印制好会议料呈送与会人员。
三会议召开
1、院长办会按工作需要不定期召开由办室负责通知。
2、院长办会研究讨论有关问题时分管院领导应当
到会因故不能出席会议时应向主持会议的院领导假并且一般不安排其分管领域内相关议题上会。若议题紧急必须在规定时间内作出决定而分管院领导无法出席会议的可提出书面意见后上会。
、根据议题内容可安排相关部门负责人列席会议。相关部门负责人确因特殊情况不能列席会议的应向主持会议的院领导假经同意后方可委托其他人参会议。
、议题原则上由相关部门主要负责人汇报汇报应简明扼要突出重点。相关部门汇报结束后经会议主持人同意相关部门可就有关问题发表意见或作出说明。
、院长办会议事涉及与会者本人或亲属利益时有关人员应当回避。
四会议决定
1、按照行政首长负责制的原则院长或受院长委托召集会议的院领导在充分听各方面意见的基础上最终做出通过、原则通过、不通过或其他决定。
2、院长办会研究讨论的议题有下列情形之一的由主持会议的院领导决定不予通过或者暂不作出决定
1议题论证不充分或有遗漏需要重新组织调研论证的。
2各方面意见分歧较大需要进一步协商或协调的。
其他不宜立即作出决定的情形。
、办室负责院长办会记录。会议记录应包括以下内容
1会议召开的时间、地点、主持人、出席人员、列席人员、记录人等基本情况。
2决策事项及主要问题。01
研究讨论过程及会议组成人员的意见。
其他与会人员的意见。
主要分歧意见。
主持会议的院领导的决定。
、会议纪要由办室起草由主持会议的院领导签发。
、参会人员必须严格遵守保密纪律对会议未定和不宜对外开的事项及讨论情况不得外传违者严肃处理。
五决策执行
1、办室负责对院长办会确定事项进行任务责任分解明确相关部门和落时限要求并纳入督查。各部门负责人要认真落会议确定事项在规定时限内完成办理工作并按时报送办理情况。遇特殊情况确需延期办理的应在到期前向院领导说明情况经同意后方可延长办理时限。
2、办室要强对会议决定事项办理情况的监督检查并定期汇总办理情况向院领导报告。
XX市人民法院党组会议制度
为规范党组会议管理充分发挥会议在领导决策、推动工作、传递息等方面的作进一步提高会议效率促进会议决定事项的贯彻落特制定本制度。
一、党组会议制度
1、参会人员为党组成员或根据际情况需要列席参会议的人员
2、党组会原则上每月召开一次遇有重大事项可随时召开。
、会议主要内容
(1)传达贯彻市委和市政府、上级法院有关指示、决定工作和重要会议精神;
(2)讨论向市委、市政府的重要报告、工作汇报、示以及印发的重要件;
()讨论和审议我院相关部门的规章制度以及建立和完善的相关管理办法、措施等;
()研究我院工作目标考评和表彰、奖励等事项;
()研究讨论行政、事务、管理中的重大事项;
()需要提交党组会议讨论的其他重要事项。
、各科室提交会议讨论的事项必须做好充分准备情况、资料、据要准确无误要有自己的明确意见一般
不临时动议。
、党组会议由办室负责会务准备工作并负责做好会议记录会后要督促检查各科室落会议议定事项并定期向主要领导汇报。
01
一把手“五个不直接分管”和“末位表态”制度
第一条为进一步建立健全程序严密、制约有效、运转协调、集体领导、科学决策的权力运行机制从制度上、机制上强对领导班子、特别是一把手的监督建立“副职分管正职监管集体领导民主决策”的工作机制促进权力开、正、规范、透明运行。根据《中国共产党党内监督条例(试行)》和纪委的有关规定结合水利际制定本制度。
第二条本制度规定的“五个不直接分管”是指一把手不直接分管人事、财务、工程建设、行政审批、物资采购等五项工作。行一把手监管督査分管领导负责落执行的管理体制。“末位表态”具体指在领导班子集体决策重大事项及其他重要会议上一把手或受委托主持会议的负责人应在其他班子成员或全体参会人员充分发表意见的基础上最后发表意见。
第三条一把手“五个不直接分管”的执行内容
一院长“不直接分管人事”。确定一名院领导分管干部任、聘任、人员调动等人事工作。有关干部推荐、任、聘任、奖惩及重要岗位人员调动等事项应在院党组会议集体研究决定后由分管院领导签发相关件。院长对整个组织施情况进行监督检查。
二院长“不直接分管财务”。确定一名院领导负责财
务支出的审批财务支出行分级负责制。
1、工资、津补贴等经的支出。由经办人制表办室负责人核准分管院领导审批。
2、日常办经的支出。由经办人签经办科室负责人审核院办室主任核准分管院领导审批。
、业务专项经的支出。由经办人签业务经办科室负责人审核分管该业务的院领导审批。
、项目资金的支出。根据院党组会议集体研究决定由经办人签经办业务科室负责人审核分管该业务的院领导审批。
、大额资金的支出。根据党组会议集体研究决定由经办人签经办业务科室负责人审核分管该业务的院领导领导审批。
三院长“不直接分管行政事项审批”。
四院长“不直接分管工程建设”。确定一名院领导负责院长对项目的施情况进行监管。分管院领导和相关业务科室要强对项目施的监管严格执行项目施的有关规定和要求。
五院长“不直接分管物资采购”。确定一名院领导负责物资采购工作办室要严格执行政府采购相关法律法规。
第四条一把手“末位表态”。凡属“三重一大”事项(重大决策、重要干部任、重大项目安排和大额度资金使)必须由院党组会议集体研究作出决定。
第五条对分管五项工作的领导除人事变动和职务调整
外一般一年内不得调整。分管领导对分管工作应负直接领导责任要尽职尽责抓好落做到不推诿不越权。
XX市人民法院关于重大事项示报告的制度
为进一步强法院内部管理使法院重大事项得到及时、有效处理特制订本规定。
一、本院重大事项示报告的内容
一案件审理
1、受理在社会上可能产生较大影响的案件或可能与有关部门产生较大异议的案件；
2、党委、人大、政协或上级法院督办的案件或有关领导过问的案件；
、在案件审理或执行中遭到当事人和有关人员围攻、谩骂或殴打的；
、律师及当事人或有关部门人员在案件审理过程中违反有关规定可能引起法院干警违法违纪等问题发生的；
、遭到非法干预使案件正常审理受到影响的；
、办案人员有严重违反办案纪律和有关规定行为的；
7、可能出现矛盾激化、集体上访苗头的案件；
8、受理了有较大影响的新型案件；
9、其他应当报告的重大事项。
二队伍管理
1、部门出现违法违纪问题的；
2、组织干警外出参观考察、学习培训的；
、干警外出办案离开本省的；
、干警无故旷工1天以上的或干警病、事假三天以上的或干警年休假的；
、因工作失职造成不良后果的；
、干警被外单位受聘兼职的；
7、干警参社团组织的；
8、干警人身出现意外损伤事故伤情较重的；
9、干警生病住院的、干警或直系亲属去世的；
10、其他应报告的重大事项。
三机关管理
1、上级有关部门来院检查指导工作的；
2、参上级召开的有关重要会议的；
、有关部门部署或联系涉及全院性工作的；
、涉及到共财产变、转移、外借的；
、名部门办、交通、通讯等共设施遭受较大损失或出现交通事故的；
、非正常渠道索有关案件情况及各种统计的；
7、新闻单位来人来函采访案件或法院工作的；
8
、涉及法院干警形象、重大案件的报道或有关重大息的报送；9、机关发生火灾、失窃或泄密等重大事件的；10、其他应报告的重大事项。本院重大事项报告方式重大事项发生后应逐级报告院长直接责任人应当尽快将情况向部门负责人报告部门负责人向分管院领导报告分管院领导向院长报告。情况紧急的可直接报告院长院长外出时应先报告主持工作的副院长。二、向上级法院示报告的重大事项一案件审理方面1、党委、人大、政府以组织名义过问的案件；2、审判委员会意见分岐较大的疑难、复杂案件；、在本辖区有较大影响的案件；、在案件审理或执行中遭到当事人或其他人员围攻、谩骂、殴打的；、遭到非法干预使案件正常审理或执行受到影响的；、办案人员有严重违反办案纪律和规定行为的；7、可能出现矛盾激化、集体上访苗头的案件；8、其他应当报告的重大事项；二队伍管理方面1
、已经批准确定的本院内部机构设置和人员编制的变动、改和撤销；2、发生违法违纪问题的；、授予市级以上集体或个人的立功嘉奖；、枪支、弹药的配备和销毁；、其他应报告的重大事项。三行政事务管理方面1、市级以上部门到院检查指导工作的；2、新闻单位来人来函采访案件或法院工作的；、发生机要泄密事件的；、出现重大案件、治安事件的；、其他应报告的重大事项。向上级法院示报告的方式一示和报告都必须以法院的名义进行。二案件的示必须首先由合议庭或审判委员会进行讨论并作出倾向性意见后方可提出。三示报告应当遵循“一案一报”、“专事专报”的形式进行。书面示不得就两个或两个以上的案件和问题同时示。四案件示必须逐级进行不能越级示。五对于上级法院的批复必须坚决予以执行。三、向辖区政法委员会示报告的内容一重大部署
1、中央、省、市政法机关的大决策、重大改革、重大部暑、重要会议、重要件及贯落情况;区委重大决策、重大改革、重大部暑、重要会议、重要件的贯彻落情况。
2、结合党的中心工作而展开的审判工作重要部署。包括对国家和上级法院重大司法方针、政策及重要会议精神的落思路、贯彻意见和具体部署；法院改革的重大举措；服务地方工作大局或关系法院整体发展的战略决定和重大举措等。
、其他需向区委报告的重大决策、重大部暑。
(二)重大工作
1、履行全面从严治党主体责任情况落党建工作责任制党风政建设责任制、政法领域意识形态工作责任制情况。
2、贯彻落中央、省委、市委、区委及其政法委员会的重要会议、件和领导指示、批示情况
、中央、省委、市委、区委及其政法委员会交办、督办的重要工作完成情况区人大、区政协有关政法工作全局的议案、建议、提案办理情况。
、拟向区人大及其常委会、区政府报告的重要工作需要征求区政协意见的重要工作;年度工作情况包括本年度法院工作的要点、亮点、难点；下年度工作思路及需要重点突破的方面；党委过问、交办的有关工作进展情况；当前必须认真抓好的重点工作、亟需解决的重大问题等。
、拟以党委名义举办的会议拟召开的系统性重要会议;上级机关在我区召开的重要会议、重要视察活动；拟集中开展的重大专项执法司法活动。
、发生在法院的重大群体性事件、重大媒体曝光事件及其他重大的突发事件；重大案件的办理情况。涉及国家安全和社会稳定的重大、突发、敏感案(事)件;涉及本单位本系统的重要舆情。
7、需要党委解决的特殊困难和重大问题;在履行职责过程中发现的事关经济社会发展和民生权益的重大问题;领导干部干预司法活动、插手具体案件处理情况。
8、强队伍建设的重大举措;本单位本系统重要干部人事机构调整情况;重大先进典型;重大的干警违法犯罪问题的查处情况涉及领导班子成员纪违法行为的举报情况。
9、市级以上主流媒体总结推广的我院工作典型经验以及表彰推介的先进单位和先进个人情况。
10、应当向区委示报告的其他重大事项。重大事项在报告当地党委的同时应抄报本级人大。
三其他重要事项
1、人大代表批评意见的处理。
2、人大常委会交办案件的处理。
、审判人员的职务任。
三、向辖区政法委员会报告重大事项的流程及方式
所有事项由具体办案人员或其他工作人员报告给庭室负责人由庭室负责人向主管院领导汇报主管院领导审核决定该事项是否属于重大事项是否应向区委汇报并向党组汇报建议该事项作为重大事项讨论并报区委党组决议后启动向政法委示报告重大事项程序。
向政法委示报告重大事项程序具体如下
一起草。相关部门起草的向党委报告的有关料形成初稿后应首先通过院党组会议研究修改；突发事件来不及提交党组研究修改的重大事项的示或者报告由分管院领导审阅、修改、把关。
二签发。经党组研究、修改后的汇报料分管领导审阅后由党组书记、院长签发。情况紧急或者上级机关同意以口头形式的除外。
三报送。逐级报告发生上述需要报告的事项书面示和报告统一由本院综合办室上报或由党组书记、院长当面示或者报告至区政法委。必要时可以抄送相关部门。
四报告方式。应当根据重大事项类型和缓急程度采口头、书面方式进行示报告。对于情况紧急或者重大事项处理尚处于切步良阶段的可以采口头方式先行示报告后续再以书面方式补充示报告。
口头示报告视情采通话、当面、会议等方式。内容较为简单或者情况十分紧急的可以采通话方式；内容较为复杂或者情况感特殊的可以采当面方式；内容较为正
式或者涉及主体较的可以采会议方式。非紧急情况、重大事项处理处于相对成熟阶段或者不适宜简便进行的示报告应当采书面方式。书面报告视情采正式报告、息、简报等方式。息侧重于报告重大突发事件需要注意的问题、现象和节湿等应当做到及时高效、权成准确简报重于报告某方面工作简要情況。
党组应当统筹好书面报告方式坚持“一事不二报”一般不得就同一内容使种方式重复报告。上级党组织明确要求正式报告的不得以其他方式代替。
五紧急报告。对于影响国家安全和社会稳定的特别重大、紧急、敏感案(事)件可以通过电话、传真、当面汇报等方式第一时间向区委主要领导以及区委政法委示报告。
六向党委的示和报告应当以法院的名义进行由院综合办室统一办理并存档各部门不得自行示和报告。
四、责任处罚
重大事项的直接责任人、部门负责人、分管院领导、知情人有义务及时层报院长出现下列情况之一者按有关规定予以处罚
1．隐瞒不报的；
2．故意扩大或缩小事态进行谎报的；
．设置障碍阻止知情人上报或对其打击报告的。
XX市人民法院领导干部不允许插手工程项目和招投标制度
第一条为了强监督和管理严禁我院领导干部违规干预基本建设工程项目管理根据国家有关法律法规精神结合我院系统际情况特制定本制度。
第二条本制度所称的基本建设工程项目是指我院系统基本建设工程项目。
第三条本制度所称领导干部是指我院领导干部、各基层单位负责人以及从事质量监督、安全、财务等工作的工作人员。
第四条领导干部要严格遵守国家基本建设法律法规和廉洁自律的各项规定严格按照基本建设工程项目管理程序遵循基本建设科学规律强基本建设管理制度建设严格禁止利职权违规干预基本建设工程项目管理的行为:
一对工程项目建设中的违法违规行为表示默认对有关纠正违法违规行为的决定不执行或不予落对群或舆论反映的突出问题拖延不决、不予答复。
二以工期紧迫和保密等各种借口明示或暗示相关单位不履行建设管理程序未经审批、核准或备案违规施工程建设项目以及违规插手干预工程建设项目决策。
三违反招标管理规定同意、授意或默许依法必须招标的建设项自不招标或化整为零规避招标；随意提高或降低投标人入围条件排斥潜在投标人。
四违反规定将应该纳入招标范围的分项工程以直接分包等形式发包给其他承包商；擅自突破现行政策规定以技术复杂或其他理由随意变招标方式。01
五违反规定指定投标人或制定有利于特定投标人入围条件的招标件和评标办法；向投标人泄露或暗示标底、评标委员会成员及其他投标人等相关息；向评标委员会成员打招呼在评标过程中对特定的投标人进行关照等。
六违规干预、操纵招标活动中代理、代建、咨询机构的选择；支持、授意、默许、串通或放纵投标人、中介机构进行围标、串标资质挂靠、弄虚作假等手段谋中标；违反规定担任或指定评标专家或通过诱导评标专家操控评标结果或以监督为名干扰依法进行的评标活动；违规干预招标件、评标办法、标底、合理价、投标报价限值的编制。
七以打招呼、说情、暗示等方式要求或通过设置不合理的条件迫使中标候人放弃中标；要求中标人分包、转包工程项目；指定物资设备、建筑料及构配件的生产商、供应商或服务商；对依法应当施政府采购的物资未行政府采购。八暗示、默许或同意背离招标件和中标人投标件的质性条与中标人签订项目承包合同；要求有关部门不履行合同或违反承包合同规定影响工程建设施。九违反规定擅自扩大建设规模、改变建设内容、提高建设标准、变设计图纸增施工现场签证造成工程项目“低价中标高价结算”增工程投资。十违规干预和插手建设工程结算活动委托不具有相应资质的社会中介机构审核竣工结算；对工程结算审计工作施不当影响干扰独立审计或纵容、默许承包商和其他相关人员提供不真、不完整的工程结算资料；以拖延竣工验收和结算为借口采不正当手段抬高工程造价。十一违反财务管理规定和专项资金使管理办法对违规或者概算明显偏高酌项目分配下达项目预算；对不符合预算要求或者工程进度需要的工程项目拨付资金；截留、骗建设资金或者违规使和挪建设资金；随意扩大工程项目支出范围或在工程项目中开支、报销与建设项目无关的。
十二违规插手干预有关行政监管部门对工程建设施和工程质量、安全生产进行监督管理造成重大质量安全事故；违规插手干预工程建设环境保护工作弄虚作假造成环境影响评价结论严重损失。
十三利职权或职务上的影响通过说情、批示、打招呼、暗示或强迫命令等形式干扰、妨碍有关部门对工程建设领域中的违法违规行为进行査处；对投标人、承包商、供货商的名举报及反映的问题压案不查或阻挠办案。
十四利职权违规为本人、亲友、身边工作人员和特定关系人谋不正当利益接受投标当事人和承包商的礼品、礼金、有价证券、支付凭证及参与其他可能影响工程项目管理的活动。
十五有违反规定插手干预基本建设工项目管理的其他行为。
第五条凡我院领导干部违反本规定的按照干部管理权限视情节轻重依法依规给予批评教育、党纪政务处分直至移送司法机关追究法律责任。
第六条本制度自发布之日起施行。
XX市人民法院财务管理总制度
第一章总则
第一条为保证我院各项工作任务的顺利完成强财务管理规范全院财务行为提高资金使效益根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《行政单位财务制度》及有关财经法规的规定结合本院际情况制定本制度。
第二条财务管理的基本原则严格执行国家有关法律、法规和财务会计制度坚持厉行节约、勤俭办案制止奢侈浪的方针在以社会效益为主的原则下讲求经济效益。
第三条财务管理的主要任务1、合理编制预算统筹安排各项资金。通过对资金的领拨和运对全院的财务活动进行综合管理在科学预测各种因对收支影响的前提下合理编制年度预算坚持量入为出、收支平衡的原则全面反映全院的财务状况统筹安排各项资金从而保证全年各项工作的顺利完成。2
、建立健全内部各项财务规章制度强经济核算和财务监督保证全院各种经济行为有章可循、照章办事现规范化管理。、强资产管理防止资产流失。
第四条财务管理的内容包括单位预算管理、收入管理支出管理票据管理、会计档案管理、资产管理、财务报告与财务分析等。
第二章财务人员岗位职责制
第五条本院行“统一领导、归口分级管理”的财务管理体制。财务工作行院长负责制院长对单位财务管理、会计核算和会计资料的真性、完整性负全面责任。分管财务的副院长对院长负责履行财务批报职责。
第六条院财务室在办室领导下管理全院各项财务工作。
第七条根据财会制度的有关规定结合本院财会工作的特点及市财政国集中支付改革方案财务室设置主管会计和出纳员两个岗位。
第八条主管会计的岗位职责1、宣传贯彻党和国家的财经方针、政策执行财务制度维护财经纪律。2、组织制定本单位的各项内部财务管理制度检查考核其执行情况。、组织编制本院的年度经预算草案并组织施经批准的预算。、对原始凭证的合法性、合理性、真性的审核。、对款计划、款支付情况的审核。
、正确核算和计发单位正式人员、聘人员工资并做好各项代扣代缴工作。7、完成会计核算中的登账、报表编制工作。8、各类票据的保管、领和缴销工作。9、管理本院会计档案负责装订及妥善保管各种凭证、账簿、报表等会计档案资料并立卷归档。10、负责处理本单位与其他各部门之间的经济业务关系以及与上级有关部门和下级有关单位的工作联系。11、领导交办的有关财务事宜。
第九条出纳员的工作职责1、对各项开支的合法性、合理性、真性进行审核对于不符合规定或手续不全的经济业务拒绝支付。2、款计划上报、款支付的录入工作。、记账凭证的填制工作。、清理债权和债务结算往来款项。、原始凭证的分类整理与安全保管工作。、参与单位财产物资的管理工作会同有关部门定期对资产进行清查盘点保证账、卡、物相符。7、单位工会财务账户的核算与管理工作。8、各下属各基层法院日常经考核的登记工作。
第三章财会基础工作管理制度
第一节财务处理程序
第十条财务处理必须按照规定的步骤和方法进行。
第十一条
根据《行政事业单位会计制度》和政府收支分类科目的规定设置和使会计科目不得自行编造、改会计科目。根据会计制度规定和业务管理的际需要设置明细科目。第十二条办理经济业务必须按规定得或填制原始凭证。财务人员应及时审查原始凭证的内容是否完备印章是否齐全大小写金额是否相符是否有购买物的验收证明或收款单位发票专章、收款人的收款证明是否有涂改、挖补、错误现象原始凭证是否真、有效等。单位出纳员要根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。不同事项、不同日期的原始凭证不得合并编制同一张记账凭证当日发生的同类经济事项可以适当归并后编制。第十三条稽核人员要按照制度规定对原始凭证、记账凭证的内容进行审核。第十四条院采记账凭证处理程序其基本内容是1、填制记账凭证。2、月末根据原始凭证或记账凭证登记各种明细分类账和总分类账；、月末根据总分类账和明细分类账的资料编制会计报表和财务情况说明书。第十五条根据会计制度和我院会计业务的规模、特点财务人员设置总分类账、收入明细账、支出明细账、银行存款日记账、往来款项明细账、财产物资明细账以及其他辅助账簿。总分类账、往来明细账和日记账采三栏式账簿财产物资明细账采量金额式账簿收入、支出明细账采栏式明细账簿其他账簿采栏式或三栏式账簿。
第十六条按照会计制度和财政部门的规定编制会计报表对外报送的会计报表主要有资产负债表、收入支出总表、收支明细表、基本表及附表以及其他需要报送的报表和资料。会计报表分为月报、和年报二种。报表要求真内容完整计算准确报送及时。
第十七条根据会计报表及有关资料进行指标分析同时编写本期的财务情况说明书。
第十八条账务处理遵循真性、可比性、一致性、及时性、明晰性、重要性、全面性的原则。
第十九条会计核算采收付现制和借贷记账法。
第二十条财务处理以人民币为记账本位币；会计年度自历一月一日起至十二月三十一日止。
第二节稽核制度
第二十一条根据《会计法》的规定在财务室内部建立稽核制度。
第二十二条稽核人员要坚持原则忠于职守认真查核严守秘密。
第二十三条
稽核人员对所发生的经济活动的真性、合法性、完整性进行审核。有权对不合规定、手续不完备的票据予以退回要求正、补充；有权向有关人员询问经济业务内容查对原始记录索证明料有权对存在问题提出处理意见和改进管理的建议；对违反财会制度或损害国家、利益的收支应予制止和纠正制止纠正无效的可向办室、院领导或有关监督部门汇报。
第二十四条稽核人员对原始凭证包括各种发票、出入单、验收证明、经济计划、各类经济合同、其他证明经济活动的单据的合法性、真性、合理性进行审核。
第二十五条稽核人员对原始凭证的得和填制情况进行审核记账凭证填制后必须对每一页记账凭证的内容进行审核。⑴记账凭证是否附有原始凭证记录的经济内容是否与所附的原始凭证内容相符；⑵会计科目的运和金额填列是否正确；⑶记账凭证的摘要、日期、附件张、印章、编等是否齐全；⑷审核凭证所记录的经济业务是否合法、合理。
第二十六条稽核人员对账簿的设置、各类账簿的登记是否符合要求、是否规范总账与明细账是否平行登记月末相关账户余额是否对应或一致账簿的启、结账和对账、记账错误的正方法等方面进行审核。
第二十七条稽核人员对会计报表的格式和填制方法按照真、计算准确、内容完整、报送及时的要求进行审核。
第二十八条稽核人员对每项稽核工作结束后应当签名或盖章。对核签的凭证、账册、报表等的真性、合法性、合规性负责对有关问题承担相应责任。
第二十九条稽核工作要定期形成书面报告报院长办室研究处理。01
第三节内部牵制制度
第三十条为了强机关内部的财务管理保证财产物资的安全可靠保证会计资料的准确性和可靠性保证机关经的使效益财务管理必须行内部牵制制度。
第三十一条财务工作按照岗位分设职务分离钱、账、物分管的原则进行管理。每一项业务的各种经办人员相互牵制相互制约。出纳、审批、记账、财物保管岗位人员不得相互兼任。出纳人员不得兼任保管和收入、、债权债务账目的登记工作、稽核工作、会计档案管理工作。审批出入手续的人员不得担任料保管员资产核算与资产保管岗位分离物资采购与物资保管、物资核算岗位分离。出纳人员、稽核人员岗位相分离。
第三十二条重大经济业务事项的决策人员要与执行人员岗位相分离并对执行情况和执行结果进行监督。任何一项经济业务的办理必须由两个或两个以上的部门或人员分工办理。经办人员之间相互牵制相互制约相互监督。
第三十三条重大经济事项必须由分管财务副院长提出意见经院长研究决定。
第三十四条
办品由院办室负责统一采购。院属各单位购买办品必须先向院办室上报购买计划。办室经办人员每月编制好采购计划报办室主任审批后购买。各类财产物资的购买行严格的验收入制度。院办室还要定期不定期地组织人员对机关财产物资的使、保管情况进行检查对存物资进行清查盘点。
第三十五条财会人员必须在规定的岗位职责范围内办理会计事项。账务处理必须按规定的程序办理。
第四节财务审批制度
第三十六条财务收支审批分为审核和批报。
第三十七条我院的行政经按财政部门批复的预算严格执行。行政事业性收项目和标准按财政、物价部门审批的收许可件执行。代收的相关款项要按有关件、批复执行。经营性收入坚持依法得照章纳税。
第三十八条院属各单位支出凭证必须先由各部门的负责人进行初步审核审核后的凭证报财务室审核审核合格后盖“审核”戳记再由分管院长批报。无上述审批手续不得支付。
第三十九条我院的经常性开支由分管财务院长审批；重大购置、维修和其他重大支出需报院党组办室集体研究讨论决定。凡属于政府采购范围内的购置须按程序办理手续。
第四十条审批人员应带头执行各类收支审批手续财会人员要严格把关。审批人员对违反财经法规和财务制度的收支承担责任财会人员承担相应责任。
第五节原始记录管理制度
第四十一条原始记录是在经济业务发生时得或填制的原始管理和核算资料是对经济业务活动有关事项的直接记载是强经济核算和管理的基础。
第四十二条原始记录的基本内容包括①原始记录名称；②填制日期；③填制单位或填制人姓名；④原始记录编；⑤经济业务内容；⑥量、单价和金额或其他计量单位；⑦经办人员的签名或盖章等。
第四十三条原始记录的格式由财务室根据具体管理和核算的要求进行设计。
第四十四条原始记录的填制必须符合以下要求⒈填写的内容和必须真可靠的反映经济业务的际情况。⒉各种内容要按规定的格式填写齐全不得遗漏并由有关人员签盖章；经办人员必须认真审查签盖章做到手续齐备。⒊简明扼要清楚易于辨认阿拉伯要逐个写清楚不得连写在金额前面应填写人民币符属于套写的凭证一定要写透。⒋各种凭证必须连续编以便检查。在发生错误作废时应盖“作废”戳记
并将作废单据全部保存备查不得撕毁。⒌不得随意涂改、刮擦、挖补填写错误需要正时应盖经办人印章。⒍原始记录要及时填写按规定程序进行传递。⒎原始记录记载后要科学保存不得遗失。第四十五条各种原始记录要由各业务部门和财务人员进行认真审核重点是真性、正确性、规范性和合法性。第四十六条原始凭证的审核方式包括技术性审核、政策性审核两个方面。第六节票据管理制度第四十七条本制度所指票据包括向财政部门购领的行政事业单位往来款票据、罚没、收票据。向税务部门购领的发票和本院内部印制使的票据也按本制度执行。第四十八条票据的购买和领。⒈院财务部门需票据从财政局领。⒉院属各单位票据从院财务部门领。第四十九条财务部门指定专人负责保管票据建立领情况登记簿。各类票据购领时需在登记簿上登记起止码并由领人签名。交回时须检查其使的合法性和合规性、是否缺少、交回日期、剩余份等内容。票据使完后由财政部门核销。第五十条票据的使。1、使票据必须按码顺序使在启时应检查该本票据是否有缺、页、串格及其他印刷质量问题发现问题及时报告及时处理。2
、填开票据时单位名称、填制日期、业务内容、量、单位、金额、经办人、收款人等必须填写齐全迹清楚并盖单位章。、对错填的票据应各联完整保存并在各联显著位置上盖“作废”戳记。
第五十一条票据的其他管理。⒈已完的票据应及时办理缴销手续未完的应严格管理妥善保管防止被盗和丢失。⒉发现票据被盗和丢失应及时报告单位领导和财务部门并协同有关部门及时查找隐瞒不报者一切责任自负。属于个人故意或过失追究有关人员的责任非因个人原因造成的要及时报主管机关处理。、财务部门应当经常检查票据的使、保管情况强管理并承担相应责任。、缴销各类票据时要及时检查票款是否入账。
第四章支出管理制度
第五十二条支出是指我院为了现管理职能、完成行政任务而开展业务活动所发生的资金耗包括经常性支出、专项经支出和资本性支出。
第五十三条各项支出必须符合现行财务规章制度应分清支出的性质和类型正确列支。
第五十四条人员经支出1、发给个人的工资、津贴、补贴、抚恤救济等应根据有人和发金额列报支出。2
、对发给个人的独生子女奖金支出由院属各单位先汇总后集中报销。、其他各项均以际报销列报支出。
第五十五条经支出必须执行经预算强化计划管理。坚持民主理财和专业管理相结合精打细算注意节约。坚持财会人员核查、领导批核的程序。1、办院属各单位购买各类办品必须上报办室统一购买办室根据上报计划按采购并做好办品的进出登记。办案过程中或全院执法活动确需购买饮水的由院办室经办或由指定人员到指定超市购买统一结账。2、水电、电话各部门要切强对空调、电话及各类办设备的管理降低我院水电电话的支出。、差旅按财政部门关于差旅的有关规定执行对出差的人、时间、路线要严格把关。工作人员因出差经批准可以借款出差回来后日内办理报销手续结清借款。、车辆经⑴严格执行我院车辆使办法强单位出车管理。⑵车辆确需大修时经分管院长同意到指定修理厂修理。⑶车辆燃料由车队年初编报计划并根据车型、新旧程度分别制定百里耗油标准行限额管理。⑷对已发生的车辆维修燃油等必须每月及时结账不得拖欠。、业务招待严格执行我院招待制度压缩业务招待开支。接待按月及时结账没有接待审批单或超过一个月的结账时间不予报销。、会议:
严格执行会议报批制度减少会议次和会议规模严格会议开支标准。7、学习培训凡上级主管部门通知参的业务学习必须经分管院长批准时间超过一个月的经主要领导批准方可参学习否则一律不予报销；参自学考试、函授得学历凭的学习所有原则上自理。
第五十六条专项经支出严格执行财政部门专项资金管理使规定确保专款专。各部门在开展执法活动制定方案时必须做好经测算并报财务备份各部门要强办案经支出资料的整理与保管工作。财务人员要定时对院属各部门财务资料的保管工作进行检查。
第五十七条资本性支出按照政府采购预算管理办法成立政府采购领导小组所有的政府采购项目须经领导小组同意报经财政审批方可购买。
第五十八条支出管理要求。既要贯彻勤俭节约原则又要支持各项行政管理任务的完成做到少花钱办事努力提高使效率。⒈必须贯彻执行国家有关方针、政策严格遵守有关财务制度及财经纪律。⒉严格按照规定的各项开支标准、范围和渠道办理不得相互挤占。
不办理无计划的开支不办理超标准的开支不办理手续不全的开支。保证人员经和单位正常运转必需的开支。⒊经支出应根据经常性经支出、专项经支出和资本性支出的不同特点采分类项的管理办法。⒋严格按有关财务制度规定办理强支出过程控制。⒌严格开支审批手续各项支出要有合法凭证并按经审批权限经财务人员审核报领导批准后方可核销。第五章固定资产及料管理制度第五十九条固定资产是指单位价值在规定标准以上使期限在一年以上并且在使过程中基本保持原有物质形态的资产。一般设备单位价值在100元以上专设备单位价值在100元以上列为固定资产。单位价值虽未达到规定标准但是使期限在一年以上的大批同类物资按固定资产进行管理。第六十条固定资产分为房屋及建筑物交通工具通设备计算机设备家具图书其他设备等。财务人员据此另行编制固定资产目录。第六十一条各中层部门购置固定资产时要根据工作需要和财力可能编制购置计划按审批权限报批后方可购置。第六十二条属于基本建设范围的应按基本建设程序办理。第六十三条固定资产的报废
、报损必须经过严格的审批同时填制《固定资产报废、报损单》凭以销账。⒈属于自然损耗的一般物品可由单位填列《报损、报废单》经各部门负责人签署意见后报分管领导批准。对特别贵重财产还应通过有关部门鉴定再提出处理意见报分管领导审批并报市财政、国资部门批准。⒉凡人为损坏共财物一律按价赔偿。.凡是使人或管理人玩忽职守致使财产物资发生被窃、遗失等应认真查清责任分别情节轻重追究有关责任人相应的经济、行政和法律责任。.人员调动时由个人领的有固定资产一律缴回原单位。
第六十四条固定资产日常管理。⒈各单位必须建立健全各项管理制度行责任制管理。各科室应当行物品管理分工负责制指定人员管理建立账卡及时登记做好日常维护、保养工作。⒉行账、卡明细核算制度。每项固定资产建立固定资产卡片。卡片内容包括财产名称、类别、编、价值、规格、型、途、购进时间、预计使年限、负责保管单位和存放地点等。卡片可一式两份由办室保管使部门领时将其中一份交由使部门保管。使部门应保管好卡片。同时建立固定资产量登记簿反映本部门固定资产使情况。交回资产时将卡片交回。办室按财产
类别、品名、规格、型设置明细账进行量、金额核算以反映固定资产的购入、发出、余存的量和金额。同时还应设立使部门的领登记簿以掌握财产的分布和使的详细情况。财务人员在固定资产总账科目下按固定资产类别和使地点设置明细科目进行金额核算行综合管理和监督。⒊办室为院资产管理部门负责做好固定资产的物管理工作在各部门的配合下做好固定资产的采购、供应、配备、保管、维护、使和清查盘点、仓管理等工作。财务人员负责固定资产的财务管理工作协助办室人员做好固定资产的采购、供应、保管、使和清查盘点等工作。⒋固定资产的日常维修、保养根据财力安排大修需报分管领导批准。各单位的固定资产要定期进行检查、检验、检修做好日常维护保养工作。.定期清查盘点。每年进行一次全面清查盘点。清查由办室组织通过清查盘点做到账、卡、物相符对盘盈、盘亏报损的固定资产属于不可抗拒原因造成的按照国家规定和资产报废的审批权限及时办理核销属于个人过失的责任事故或违法行为造成的按规定给予当事人以必要的经济、行政处罚；触犯刑律的依法查处。
第六章会计档案管理制度
第六十五条会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业料是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。具体包括1、会计凭证类原始凭证记账凭证和其他会计凭证。2、会计账簿类总账明细账日记账固定资产卡片辅助账簿其他会计账簿。、财务报告类月度、年度财务报告包括会计报表、附表、附注及说明其他财务报告。
、下属各单位的各类结算原始登记表其他应当保存的会计核算专业资料会计档案移交清册会计档案保管清册会计档案销毁清册。
第六十六条各单位每年形成的会计档案应当由会计机构按照归档要求负责整理立卷装订成册编制会计档案保管清册。
第六十七条当年形成的会计档案在会计年度终了后可暂由会计机构保管一年期满之后应当由会计机构编制移交清册移交本单位档案机构统一保管。移交本单位档案机构保管的会计档案原则上应当保持原卷册的封装。个别需要拆封重新整理的档案机构应当会同会计机构和经办人员共同拆封整理以分清责任。
第六十八条会计档案不得借出。如有特殊需要经本单位负责人批准可以提供查阅或者复制并办理登记手续。查阅或者复制会计档案的人员严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。
第六十九条会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为３年、５年、１０年、１５年、２５年５类。
第七十条工作人员之间交接会计档案的交接双方应当办理会计档案交接手续。
第七章财务会计报告制度
第七十一条财务会计报告是反映本院一定时期财务状况和预算执行结果的总结性书面件包括财务报表和财务情况说明书。财务报表包括资产负债表、收入支出总表、支出明细表、基本表以及预算外资金收支明细表、专项支出明细表等有关附表。
第七十二条对外报送的财务报表按照财政部门规定的格式和要求编报。内部财务报表的格式和报送要求由财务人员统一规定。
第七十三条财务情况说明书应当反映本期收入、支出、结余、专项经使及资产变动的情况说明影响财务状况变化的重要事项总结财务管理经验对存在的问题提出改进意见和其他需要说明的事项。
第七十四条财务会计报告应根据准确无误、登记完整、结账后的各类账簿记录及其他有关资料编制。做到真准确、内容全面、报送及时、清楚、书写规范。
第八章财务分析制度
第七十五条财务人员要进行预算编制情况、预算执行情况、资产情况、负债情况、财务管理情况的分析。
第七十六条财务分析的主要指标有支出增长率、人均开支水平、人员经和经占总支出的比重、专项支出占总支出的比重、人车比例等。
第七十七条财务分析的方法以对比分析法为主。
